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2019年度眉山市彭山區財政局決算

發布時間：2020-09-29 發文機構：彭山區人民政府

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

二、機構設置

第二部分度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

八、政府性基金預算支出決算情況說明

九、國有資本經營預算支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第三部分名詞解釋

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

十三、國有資本經營預算支出決算表

第一部分部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。

（一）貫徹執行上級財稅法律、法規、方針、政策。參與制定全區發展戰略、規劃等各項宏觀經濟政策和改革方案并組織實施，提出綜合平衡社會財力的建議。

（二）擬訂區與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。擬訂全區財政、財務、會計等方面的規范性文件，并組織實施。

（三）負責管理各項財政收支。編制年度區級預決算草案，并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）年度預決算，負責財政預決算信息公開。全面實施預算績效管理。受區政府委托，向區人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。

（四）按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。

（五）制定全區國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。組織編制政府財務報告。

（六）組織執行政府債務管理制度和政策，負責管理政府債務。制定區級地方政府債務管理辦法，防范化解地方政府債務風險。

（七）牽頭編制國有資產管理情況報告。根據區政府授權，集中統一履行國有金融資本出資人職責，完善區級國有金融資本管理規章制度。組織執行行政事業單位國有資產管理規章制度，制定區級行政事業單位國有資產管理規范性文件。負責審核并匯總編制區國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算管理辦法，收取區級企業國有資本收益。

（八）負責審核并匯總編制全區社會保險基金預決算草案，參與擬訂有關資金（基金）的財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

（九）負責辦理財政經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂政府性建設投資的有關政策。組織執行基建財務管理制度。

（十）負責管理全區的會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估工作。

（十一）組織執行政府采購制度并監督管理。

（十二）完成區委和區政府交辦的其他任務。

（二）2019年重點工作完成情況。2019年，面對政策性減稅降費、經濟下行壓力持續加大的宏觀形勢，彭山財政深入貫徹市委市政府“135”發展戰略，按照高質量發展的要求，充分發揮財政職能作用，積極培育財源，優化支出結構，強化績效管理，穩步推進各項財稅改革和財政管理工作，促進全區經濟社會持續健康發展，縣域經濟考核躋身全市主城區前15強。

一、拓展財政收入渠道，增加財政支出規模

一是積極開展向上爭取工作，全年爭取到位各類上級資金12.22億元，超全年目標0.22億元。二是大力爭取政府新增債券，全年到位新增債券80,120萬元，較去年增加34,844萬元；爭取到位再融資債券40,840萬元，大大減輕了區級還本壓力。三是加快土地出讓，全年實現土地出讓收入入庫757,305萬元，較去年增加收入432,653萬元。全年一般公共預算支出和政府性基金支出規模突破百億大關，達到1,099,357萬元，促進了更加積極財政政策的落地落實，為我區經濟社會發展提供了強有力保障。

二、圍繞重點保壓結合，確保支出不掉鏈子

一是優先落實“三保”支出。按上級政策在國庫單獨設立工資發放專戶，專項保障財政供養人員工資足額及時發放。嚴格按時間進度撥付運轉經費，確保各預算單位的正常工作需要。全力保障民生各項支出：投入教育資金3.55億元用于新一中建設、幼兒園建設、彭溪小學改擴建、校舍維修改造、兌現教師績效、兩免一補及其他教育事業發展等，增長25.8%；投入社會保障和就業資金3.43億元用于支持養老服務體系建設及落實各類社會保障補貼政策等，增長23.5%；投入衛生健康資金1.9億元用于支持中醫院建設、公立醫院改革、落實城鎮居民醫療保險等各項補助政策；投入文化旅游體育與傳媒資金0.3億元用于支持“四館”建設、新一中體育場建設、三館免費開放及其他公共文化服務等。二是統籌財力保障重點。在優先保障工資、運轉、民生等三保支出的基礎上，大力優化支出結構，全年壓縮一般性支出達10.5%，最大限度盤活存量資金，全年盤活存量資金2.5億元，有效整合各類財政性資金保障全區重點區域、重點工作和重點項目支出。大力支持重點區域發展，培育經濟增長潛力。投入資金2.02億元，支持彭山產業新城基礎設施建設、征地拆遷和產業發展等；投入資金約43億元，支持天府新區彭山區域國有企業發展、基礎設施建設、征地拆遷、用地指標購買和產業發展等。三是繼續支持打好“三大攻堅戰”，確保落地落實。統籌安排資金6.82億元償還政府債務，嚴防新增政府債務，投入發展控股公司資本金8.5億元，做大做強國企防止資金鏈斷裂引發債務風險，牢牢守住了不發生系統性風險的底線。奮力脫貧攻堅，投入資金4.05億元用于建檔立卡貧困戶發展產業、區域內龍頭企業、鄉村振興等項目建設，帶動貧困戶脫貧。助力生態宜居環境建設，投入資金1.47億元用于全區流域治理、垃圾污水處理、生態環境保護等，打好藍天保衛戰、碧水攻堅戰和凈土持久戰。加大城市治理投入，提升城市品質。四是強力支持提升城市品質。投入2.5億元加快推進各類保障性安居工程建設；投入2.6億元用于支持三創和城市更新改造，以及迎賓大道、濱江大道、龍灣大道及其他市政工程建設等；投入1.58億元用于全區危險橋梁維修加固等安全隱患整治和掃黑除惡、公安消防等其他公共安全支出。

三、穩妥推進財政管理改革，提升財政管理水平

一是全面實施預算績效管理，切實做到四本預算全覆蓋、區級部門全覆蓋，首次引入第三方機構對重點政策、項目和部門開展績效評價和監控，提高預算支出績效評價操作的規范性和結果的公正性；二是積極推進國庫集中支付制度改革，改革征地拆遷資金由土地管理部門轉撥鄉鎮使用方式，通過調整指標方式將征地拆遷資金直接安排鄉鎮使用，實行嚴格的國庫集中支付制度；三是繼續深化“放管服”改革，積極推進落實了城鄉居民養老保險收費稅務代征工作；四是加強預決算信息公開，按照“誰公開，誰負責”的原則，在部門預決算公開后，密切關注輿情動態，及時做好解釋說明，回應社會關切，接受社會監督；五是加強政府債務管理，密切關注政府債務各項指標，嚴格在限額內舉借政府債務，規范政府債務融資行為，制定防范化解經濟、財政運行風險“1+8”方案，全方位加強風險防控，政府債務風險得到有效控制；六是加強財政投資評審，全年送審項目金額134,582萬元，審定金額117,373萬元，審減17,209萬元，審減率12.8%，嚴控政府投資項目成本，提高了財政資金使用效益；七是全力推進財政改革“兩年攻堅”，73項財政改革事項已完成72項，其中已申報銷號43項；八是積極開展區級專項資金和村級財政性資金使用管理專項整治，進一步規范財政資金使用管理。

二、機構設置

財政局下屬二級單位3個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位2個。

納入財政局2019年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：眉山市彭山區財政評審中心

第二部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計1675.53萬元。與2018年相比，收、支總計各增加71.93萬元，增長4.5%。主要變動原因是人員變動、支付中心業務用房升級改造、新增財政業務工作軟件使用及維護費用。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

二、收入決算情況說明

2019年本年收入合計3675.53萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1675.53萬元，占45.6%；政府性基金預算財政撥款收入2000萬元，占54.4%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

（圖2：收入決算結構圖）（餅狀圖）

三、支出決算情況說明

2019年本年支出合計3675.53萬元，其中：基本支出995.2萬元，占27%；項目支出2680.33萬元，占73%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（圖3：支出決算結構圖）（餅狀圖）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年財政撥款收、支總計3675.53萬元。與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加2071.93萬元，增長129.2%。主要變動原因是2019年財政局作為股東對眉州融資擔保有限公司增資2000萬元。

（圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2019年一般公共預算財政撥款支出1675.53萬元，占本年支出合計的45.6%。與2018年相比，一般公共預算財政撥款增加71.93萬元，增長4.5%。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2019年一般公共預算財政撥款支出1675.53萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出1434萬元，占85.6%；教育支出（類）0萬元，占0%；科學技術（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%；社會保障和就業（類）支出117.31萬元，占7.1%；衛生健康支出35.76萬元，占2%；住房保障支出88.47萬元，占5.3%。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）（餅狀圖）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2019年一般公共預算支出決算數為1675.53，完成預算100%。其中：

一般公共服務（類）201（款）201206（項）: 支出決算為1434萬元，完成預算100%。
教育（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。
3.科學技術（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。
4.文化旅游體育與傳媒（類）: 支出決算為0萬元，完成預算0%。
5.社會保障和就業（類）208（款）20805（項）: 支出決算為117.31萬元，完成預算100%。
6.衛生健康（類）210（款）21011（項）:支出決算為35.76萬元，完成預算100%。
7.住房保障：支出決算為88.47萬元，完成預算100%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年一般公共預算財政撥款基本支出995.2萬元，其中：
人員經費854.2萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、生活補助、醫療費補助、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出。
日常公用經費103.75萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。
七、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2019年“三公”經費財政撥款支出決算為1.81萬元，完成預算12.5%，決算數小于預算數的主要原因是2019年7月事業單位公務用車改革后我局無公務用車，八項規定后公務接待經費支出減少。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2019年“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算1.21萬元，占66.8%；公務接待費支出決算0.6萬元，占33.2%。具體情況如下：
（圖7：“三公”經費財政撥款支出結構）（餅狀圖）
1.因公出國（境）經費支出0萬元，完成預算0%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2018年增加0萬元，增長0%。
2.公務用車購置及運行維護費支出1.21萬元,完成預算18.6%。公務用車購置及運行維護費支出決算比2018年減少4.02萬元，下降76.8%。主要原因是2019年7月事業單位公務用車改革后無公務用車費用支出。
其中：公務用車購置支出0萬元。全年按規定更新購置公務用車0輛，金額0元。截至2019年12月底，單位共有公務用車0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛。
公務用車運行維護費支出1.21萬元。主要用于事業單位用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。
3.公務接待費支出0.6萬元，完成預算7.5%。公務接待費支出決算比2018年減少0.4萬元，下降40%。主要原因是公務接待人數和次數較上年減少。其中：
國內公務接待支出0.6萬元，主要用于執行公務、開展業務活動開支的交通費、住宿費、用餐費等。國內公務接待10批次，76人次（不包括陪同人員），共計支出0.6萬元，具體內容包括：接待東坡區財政局債券資金管理交流學習相關工作費用支出360元，接待市財政局調研“一卡通”管理辦法相關工作費用支出600元，接待四川省審計廳“關于違規提供擔保承諾問題整改情況”相關工作費用支出612元，接待東坡區財政局考察學習相關工作費用支出480元，接待仁壽縣財政局學習財政信息公開工作費用支出534元，接待青神縣財政局鄉村振興和專項扶貧相關工作經驗交流費用支出624元，接待眉山市財政局督查違規發放津貼相關工作費用支出710元，接待市督查室、市財政、市發改委、市審計一行檢查新增債券項目推進及使用工作費用支出1100元，接待丹棱縣財政局關于交流學習評審中心經驗做法相關工作費用支出440元，接待丹棱縣財政局關于交流學習支付中心改革工作經驗做法費用支出550元。
外事接待支出0萬元，外事接待0批次，0人，共計支出0萬元。
八、政府性基金預算支出決算情況說明
2019年政府性基金預算撥款支出2000萬元。
國有資本經營預算支出決算情況說明
2019年國有資本經營預算撥款支出0萬元。
十、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經費支出情況
2019年，財政局機關運行經費支出753.67萬元，與2018年決算數持平。
（二）政府采購支出情況
2019年，財政局政府采購支出總額33.8萬元，其中：政府采購貨物支出15.6萬元、政府采購工程支出18.2萬元、政府采購服務支出0萬元。主要用于機關辦公設備購置和支付中心辦公環境改造等。授予中小企業合同金額33.8萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產占有使用情況
截至2019年12月31日，財政局共有車輛0輛，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、其他用車0輛。單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
（四）預算績效管理情況。
根據預算績效管理要求，本部門在年初預算編制階段，組織對財政評審專項經費開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執行過程中，選取1個項目開展績效監控，年終執行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況自評。
本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看結果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到了預期績效目標。本部門還自行組織了1個項目支出績效評價，從評價情況來看結果良好，保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。
1.部門績效評價結果。
本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《眉山市彭山區財政局2019年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。
本部門自行組織對財政評審專項經費項目開展了績效評價，《財政評審專項經費項目2019年績效評價報告》見附件（附件2）
第三部分名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預算單位事業收入情況）等。

3.經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。如…（二級預算單位經營收入情況）等。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的財政撥款收入、事業收入、經營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

7.結余分配：指事業單位按照事業單位會計制度的規定從非財政補助結余中分配的事業基金和職工福利基金等。

8、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

9.一般公共服務（類）…（款）…（項）：指……。

10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

13.科學技術（類）…（款）…（項）：指……。

14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

15.社會保障和就業（類）…（款）…（項）：指……。

16.醫療衛生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

17.節能環保（類）…（款）…（項）：指……。

18.城鄉社區（類）…（款）…（項）：指……。

19.農林水（類）…（款）…（項）：指……。

20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

22.商業服務業（類）…（款）…（項）：指……。

23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

（解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2019年政府收支分類科目》增減內容。）

27.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

29.經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

30.“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

31.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（名詞解釋部分請根據各部門實際列支情況羅列，并根據本部門職責職能增減名詞解釋內容。）

第四部分附件

附件1

眉山市彭山區財政局2019年部門整體支出績效評價報告

（報告范圍包括機關和下屬單位）

一、部門（單位）概況

（一）機構組成。

財政局下屬二級單位3個，其中參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位2個。

（二）機構職能。

1.貫徹執行上級財稅法律、法規、方針、政策。參與制定全區發展戰略、規劃等各項宏觀經濟政策和改革方案并組織實施，提出綜合平衡社會財力的建議。

2.擬訂區與鄉鎮、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。擬訂全區財政、財務、會計等方面的規范性文件，并組織實施。

3.負責管理各項財政收支。編制年度區級預決算草案，并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）年度預決算，負責財政預決算信息公開。全面實施預算績效管理。受區政府委托，向區人民代表大會及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。

4.按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。

5.制定全區國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。組織編制政府財務報告。

6.組織執行政府債務管理制度和政策，負責管理政府債務。制定區級地方政府債務管理辦法，防范化解地方政府債務風險。

7.牽頭編制國有資產管理情況報告。根據區政府授權，集中統一履行國有金融資本出資人職責，完善區級國有金融資本管理規章制度。組織執行行政事業單位國有資產管理規章制度，制定區級行政事業單位國有資產管理規范性文件。負責審核并匯總編制區國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算管理辦法，收取區級企業國有資本收益。

8.負責審核并匯總編制全區社會保險基金預決算草案，參與擬訂有關資金（基金）的財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

9.負責辦理財政經濟發展支出、政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂政府性建設投資的有關政策。組織執行基建財務管理制度。

10.負責管理全區的會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。依法管理資產評估工作。

11.組織執行政府采購制度并監督管理。

12.完成區委和區政府交辦的其他任務。

（三）人員概況。

2019年末，彭山區財政局在職人數50人，其中公務員20人，參照公務員法管理編制15人，事業人員15人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。

2019年本年收入合計3675.53萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1675.53萬元，占45.6%；政府性基金預算財政撥款收入2000萬元，占54.4%；

（二）部門財政資金支出情況。

2019年本年支出合計3675.53萬元，其中：基本支出995.2萬元，占27%；項目支出2680.33萬元，占73%；

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

一是按照2019年部門預算編審要求，根據本部門職能職責，結合中長期規劃和年度工作計劃，明確了年度主要工作任務及年度內履職所要達到的總體效果，認真填報了本部門整體支出績效目標。

二是按照預算績效運行管理要求，認真開展績效管理工作，對預算執行、支出控制、預算完成各階段完成情況進行動態跟蹤監控，提高財政資金使用效益，保障了各項工作順利開展。

三是按照財政部門統一部署，本單位于2020年3月21日

公開了預算編制說明。

（二）結果應用情況。

我局對本部門預算績效管理工作情況認真開展了自查自評。績效評價自查開展覆蓋本局全部支出，將評價結果作為次年預算安排的重要依據。并按照相關要求，2020年9月30日公開決算報告來接受社會公眾的監督，為更好的做好績效評價工作奠定了基礎。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。

整體預算績效管理，有效地將資金運用到工作中。全年基本支出保證了全局的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的有效開展，達到預期績效目標。

（二）存在問題。

目標設定不夠合理，部分項目效果指標缺乏相應的數量、質量資料，以致無法衡量項目效果。

（三）改進建議。

針對當前存在的問題，我局將進一步科學設定績效目標，加強預算執行管理。一是改進部門收支預算編制，提高預算編制質量；二是未雨綢繆，緊抓落實，確保各項工作順利實施，提高財政資金的使用效益；三是科學考核，注重實效，建立科學有效的績效自評。

附件2

評審中心政府投資專項經費項目2019年績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

財評中心承擔財政性基本建設投資、財政支出維修改造項目概（預）、決算的具體審核工作；負責政府工程采購項目及財政投資重大建設項目的跟蹤評審；對財政專項資金的使用、管理及效益情況進行評審。評審中心政府投資專項經費項目主要用于支付第三方中介機構評審費用。

（二）項目的績效目標。

創新管理方式、細化工作措施，積極推進項目評審標準化管理模式，有利于節約財政投資，推動評審工作實效，打好財政投資的金算盤。

（三）項目自評步驟及方法。

項目自評步驟及方法項目采取自評與他評相結合方式,成立項目自評小組,結合評價內容,做到有計劃、有安排,扎實開展本次自評工作。按照上級下達的項目支出績效評價指標體系,評價小組針對評審結果、評審實效、評審質量、社會效益作出評價,認真聽取相關單位部門及中介機構的建議意見,做好評價工作。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

該項目為年初下達的預算資金。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

1、部門財政資金收入情況。

2019年財評中心預算指標500萬，財政撥款收入總額為420萬元，其中：當年財政撥款收入420萬元,均為一般公共預算財政撥款。

2、部門財政資金支出情況。

2019年彭山區財政評審中心支出總額為406.1761萬元。

3、項目財務管理情況。

申請用于支付評審中心政府投資專項經費項目的經費專項資金采取授權支付形式，由我中心通過財政局支付中心支付給各第三方中介機構對公賬戶，支付流程嚴格按照資金管理辦法對資金進行計劃、申請、劃撥、使用、及時、規范,對收支進行賬務處理和會計核算。

三、項目實施及管理情況

(一)項目組織架構及實施流程：本項目成立財評中心三級復核機制，每一級復核由兩人以上的財評人員擔任，第三級復核由財評中心主任和科室負責人擔任。每一個項目中介付費都需經三級復核審查后報局領導批準支付。

(二)項目管理情況：本項目由第三方中介機構積極配合、協調、通力合作,財評中心負責項目實施及資金管理。

(三)項目監督情況。項目資金由財評中心具體管理,按評審質量,制定管理制度,支付標準嚴格按照四川省物價局[2008]141號文件(工程造價咨詢收費標準)并結合彭山區政府印發的相關文件來進行支付。強化監督機制，保證資金及時支付到位。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況。

截止2019年12月底，分兩次評審中心政府投資專項經費項目已支付完畢。

（二）項目效益情況。在上級部門的領導、關心、幫助下，在有關部門、單位的配合協調、合作下，在第三方中介機構積極配合、支持下，支付評審中心政府投資專項經費項目工作得以順利推進，圓滿完成任務，相關部門，單位、第三方中介機構滿意度100%。

五、評價結論及建議